【课程宗旨】

集团资金管理与通常的公司资金管理不同，因为它更复杂，要求也更高，好的集团资金管理能将集团企业的资金盘活，干更大的事情；能控制风险，让集团企业有所依靠；能构建势能，让集团企业分享由此带来利益……而这一切都是源于高效、灵活地整合了集团企业的资金，用专业和合理的模式进行了系统性的管控到位才能实现的。

【课程提纲】

一、集团资金管理的基本思路

1. 集团总部应该扮演什么角色?

（1）集团管控模式介绍

（2）集团类型与集约化管理

2. 资金管理－集中还是分散?

3. 集团资金管理的目的和目标

4. 集团资金管理的主要任务

（1）融资与资金的流动性管理

（2）资金的结算与收支管理

（3）交易融资管理

（4）资金风险管理

二、集团资金管控模式详解

1. 资金集中管理模式

（1）结算中心模式（集中监控）

（2）收支两条线管理模式（统收统支）

（3）拨付备用金方式（预算驱动）

案例：国家电网资金管控模式案例

2. 集团资金分散管理模式

（1）资金分散管理的优势

（2）资金管理授权

（3）优势互补与风险控制

案例：中国普天集团资金管理案例

3. 集团资金统一管理模式

（1）资金统一管理政策

（2）资金统一管理

案例：诺基亚公司资金管理实践

4. 资金管理与财务管理模式的结合与协同

（1）财务总监委派

（2）审计与内控

（3）信息系统

（4）集权与分权

三、集团现金流管理方法

1. 集团资金计划管理

2. 子公司营运资金管理原则

3. 集团资金调度与多银行管理

4. 资金结算与银企关系管理

5. 集团内部关联资金结算手段

6. 资金周转分析与报告

7. 现金池的应用

8. 全球化的资金管理

案例：丰田汽车资金管理案例

四、集团融资

1. 企业集团治理机制与融资的关系

2. 集团融资的基本原则

（1）统一融资计划

（2）集中授信

（3）融资组合

3. 集团资本结构与融资的风险放大效应分析

4. 集团内部融资

5. 集团融资担保风险控制

6. 各种债权融资方式与操作

（1）票据融资

（2）银行贷款

（3）项目融资

（4）债券发行

（5）股权融资

案例：德隆集团资金管理案例

五、财务中心

1. 财务中心的目标

2. 财务中心的角色

3. 财务中心的运作

4. 财务公司

（1）财务公司的角色和职能

（2）财务公司的组建

（3）财务公司运作

5. 银企互联

案例：西门子金融服务公司

六、如何实现母子公司资金统一管理

1. 集团资金集中统一的策略

（1）管控体系的建立

（2）信息与报告

（3）与银行合作

（4）适应集团业务发展

2. 集团资金管控实施的步骤

（1）方案设计

（2）消除对业务的影响

（3）人力资源能力建设

（4）实施路线设计

（5）方案推进

3. 集团资金管理制度与流程

（1）集团资金管理制度

（2）子公司结算方式

（3）委托贷款制度

（4）关联方担保制度

（5）授权制度

4. 集团资金管理的组织架构

（1）资金部

（2）结算中心

（3）财务公司

案例：诺基亚母子公司管控路线图

七、集团资金管理的常见问题

1. 集团资金管理中的母子公司法律关系问题

2. 关于小股东利益问题

3. 资金管理与子公司权利

4. 资金权利与经营权利问题

5. 如何应对金融监管与法律政策

6. 一统就死一放就乱困局

7. 财务部门的尴尬与纠结

【课程收益】